内部統制・J-SOX 対応

内部統制を支える 6 つの仕組み

• 01

  3 段階のロールで職務を分ける

  連結会計の業務ロールは全権者・登録者・閲覧者の 3 段階。仕訳の承認ができるのは全権者だけで、登録者は入力・一括処理まで、閲覧者は参照のみです。自分自身に全権者やユーザー管理の権限を付けることはできません。

• 02

  手入力の仕訳を承認する

  連結仕訳・個別補正などの手入力仕訳を、仕訳単位で承認・承認解除します。承認済みの仕訳は画面では参照のみになり、取込でも上書きされません。未承認が残っていることを知らせる警告も、設定で有効にできます。

• 03

  確定した決算期は動かせない

  決算期を確定すると、その期の入力・取込・一括処理などの更新が止まります。直すときは、権限のある人が確定を解除してから行います。

• 04

  「誰が・いつ・何を」を操作ログに

  データの登録・更新・削除や一括処理などの操作を、処理日時・オペレータ・端末／IP とともに記録します。期間・処理・オペレータで絞り込み、CSV で出力できます。ログの削除は、削除を許可する設定と権限がそろったときだけ行えます。

• 05

  権限の棚卸しを Excel で

  ユーザーごとのロールと実際に使える権限を一覧にした「権限棚卸しレポート」を出力できます。定期的なアクセスレビューの証跡として残せます。

• 06

  監査法人・サポートのアカウントは別枠

  社外のアカウントを社員とは別の区分・別の席数で管理し、いつでもロックできます（ログイン中の画面も約 1 分でログアウト）。接続元 IP アドレスの制限は社員・監査法人・サポートの区分ごとに設定でき、Microsoft 365 の社内アカウントでのシングルサインオンにも対応しています（貴社の Microsoft 365 管理者による承認が必要です）。監査法人のアカウントは、ご契約のプランによっては使えない場合があります。